Przewodnik dla początkujących do samozatrudnienia podatki

Bycie samozatrudnionym wiąże się z wieloma korzyściami. Jako własny szef nie musisz odpowiadać przed nikim innym, a masz pełną kontrolę nad swoimi klientami i równowagą między pracą a życiem prywatnym.

Ale jak szybko się nauczysz, praca dla siebie również ma swój udział w bólach głowy-w tym podatkach. 

Płacenie podatków jako osoba samozatrudniona nie jest tak proste, jak bycie pracownikiem W-2 ze stałą wypłatą. Aby uniknąć kar ze strony urzędu skarbowego, musisz zrozumieć podatki od samozatrudnienia i sposób ich działania.

Jako osoba z doświadczeniem z pierwszej ręki, obliczająca i płacąca podatki od samozatrudnienia, przygotowałem ten kompletny przewodnik dla freelancerów, przedsiębiorców i każdego, kto jest Samozatrudniony.

Co to jest podatek od samozatrudnienia?

Self-employment tax odnosi się do Ubezpieczeń Społecznych i podatków Medicare dla osób, które pracują dla siebie. 

Podobnie jak inni pracownicy, którzy mają Social Security i Medicare podatki potrącane z ich wypłat, osoby samozatrudnione muszą płacić te podatki, jak również. Tradycyjni pracownicy płacą nieco mniej niż 8% swojego dochodu brutto na ubezpieczenia społeczne i Medicare, a pracodawca dopasowuje tę składkę. Ale osoby prowadzące działalność na własny rachunek są odpowiedzialne za płacenie całkowitego 15,3% podatku na własną rękę. 

Ważne jest, aby wiedzieć, że Samozatrudnienie podatki odnosi się tylko do Ubezpieczeń Społecznych i Medicare. Istnieją inne podatki dochodowe, które będziesz płacił rządowi federalnemu i stanowi, które nie należą do tej kategorii. 

Podstawy opodatkowania samozatrudnienia

Podatki od samozatrudnienia mogą być nieco mylące, zwłaszcza jeśli jesteś początkującym. Ale poniżej podzielimy podstawowe składniki tych podatków, abyś miał jasność co do tego, jak to działa.

Kwalifikacje Samozatrudnienia

Po pierwsze, musisz dowiedzieć się, czy kwalifikujesz się do podatku od samozatrudnienia. Ogólnie rzecz biorąc, każdy w następujących kategoriach jest uważany za samozatrudnionego przez IRS:

  • Osoby fizyczne lub niezależni wykonawcy, którzy prowadzą działalność gospodarczą lub prowadzą działalność gospodarczą
  • Członkowie spółek osobowych prowadzących działalność handlową lub gospodarczą
  • Każdy, kto prowadzi działalność gospodarczą dla siebie, w tym w niepełnym wymiarze godzin

Ten trzeci punkt jest dość jasny. Jeśli pracujesz dla siebie, jesteś uważany za samozatrudnionego-nawet jeśli jest to tylko Niepełny etat lub zgiełk. 

Zakładając, że kwalifikujesz się jako Samozatrudniony, teraz musisz określić, czy podlegasz podatkowi od samozatrudnienia. Każda osoba samozatrudniona z rocznym Zarobkiem netto w wysokości 400 USD lub więcej musi płacić podatki od samozatrudnienia. Pracownicy Kościoła o dochodach 108,28 USD lub więcej podlegają również podatkom na samozatrudnienie.

Krótko mówiąc, jeśli twoja własna firma lub handel miały zysk netto w wysokości co najmniej $400, jesteś winien podatki od samozatrudnienia. 

Warto również zauważyć, że te przepisy podatkowe dotyczą wszystkich osób prowadzących działalność na własny rachunek, niezależnie od wieku. Więc nawet jeśli już otrzymujesz Social Security lub Medicare, nadal jesteś winien Samozatrudnienie podatki na podstawie kwalifikacji wymienionych powyżej. 

Stawka Podatku Od Samozatrudnienia

Stawka podatku dla samozatrudnienia wynosi 15,3%. Liczba ta pochodzi z dwóch części-12,4% dla Ubezpieczeń Społecznych i 2,9% dla Medicare. 

Ogólnie rzecz biorąc, 92,35% Twoich zarobków netto z samozatrudnienia podlega podatkowi od samozatrudnienia. 

Kwota podatków, które musisz zapłacić od części podatku od samozatrudnienia z tytułu ubezpieczeń społecznych, jest ograniczona na podstawie Twoich zarobków, a próg zmienia się każdego roku. W 2020 roku pierwsze $137,700 Twoich wynagrodzeń, napiwków i zarobków netto z samozatrudnienia podlegało 12,4% stawce podatkowej na samozatrudnienie ZUS. W 2021 r. próg ten wynosi 142 800 USD.

Nie ma ograniczenia dla 2,9% część Medicare samozatrudnienia podatków. W rzeczywistości osoby z zarobkami netto powyżej $200,000 muszą zapłacić dodatkowe 0.8% za część Medicare, przynosząc całkowitą stawkę podatku Medicare do 3.8%.

Odliczenia Podatku Od Samozatrudnienia

W przeciwieństwie do pozostałych podatków dochodowych, podatek od samozatrudnienia jest obliczany na podstawie Twoich zarobków netto—a nie skorygowanego dochodu brutto (AGI). 

Na przykład załóżmy, że pobierasz standardowe odliczenie od indywidualnego zeznania podatkowego, które w 2020 r.wyniosło 12 400 USD. Odliczenie to nie ma zastosowania przy obliczaniu podatków od samozatrudnienia. 

Jeśli Twoje zarobki netto z samozatrudnienia wynoszą 100 000 USD za rok, będziesz płacić podatki od samozatrudnienia w oparciu o pełne 100 000 USD. Nawet jeśli dochód podlegający opodatkowaniu z indywidualnego zeznania wynosi 70 000 USD na podstawie innych odliczeń, nie wpływa to na stawkę podatku od samozatrudnienia. 

Jednak osoby pracujące na własny rachunek mogą odliczyć równoważną przez pracodawcę część podatku od samozatrudnienia przy obliczaniu ich AGI-ostatecznie obniżając swój dochód podlegający opodatkowaniu do reszty należnych podatków dochodowych. 

Sekcja 2042 Small Business Jobs Act pozwala niektórym osobom samozatrudnionym na odliczenie kosztów składek na ubezpieczenie zdrowotne. Odliczenie to jest brane pod uwagę przy obliczaniu zarobków netto z samozatrudnienia. 

Pewne czynniki wpływają na to odliczenie. Na przykład nie możesz odliczyć, jeśli kwalifikujesz się do planu sponsorowanego przez pracodawcę. Nie możesz również odliczyć ubezpieczenia zdrowotnego, jeśli Twoja firma samozatrudniona poniosła stratę netto w ciągu roku. 

Szacowane Płatności Kwartalne

Wiele osób prowadzących działalność na własny rachunek podlega kwartalnym kosztorysom podatkowym. Według IRS, trzeba dokonać kwartalnych płatności podatkowych, jeśli spodziewasz się winien $1,000 lub więcej w podatkach po złożeniu zeznania. 

Płatności kwartalne są należne do urzędu skarbowego w następujących terminach:

  • 15 kwietnia
  • 15 czerwca
  • 15 września
  • 15 stycznia

W zależności od lokalizacji, Możesz również być winien szacunkowe płatności kwartalne urzędowi skarbowemu swojego państwa. 

Szacowane płatności są oparte na połączeniu podatku od samozatrudnienia i podatków dochodowych. Krótko mówiąc, twój Samozatrudnienie podatek dla Ubezpieczeń Społecznych i Medicare muszą być brane pod uwagę podczas dokonywania tych płatności. 

Chociaż mogą to być tylko szacunki, ważne jest, aby upewnić się, że są one nieco dokładne, aby uniknąć niedotrzymywania. Jeśli nie zapłacisz wystarczająco w kwartalnych szacunkach, możesz podlegać dodatkowym karom nałożonym przez IRS.

Ogólnie rzecz biorąc, możesz uniknąć tych kar, płacąc co najmniej 100% podatków wykazanych w zeznaniu za poprzedni rok lub co najmniej 90% podatków należnych za bieżący rok. 

3 narzędzia, które pomogą w podatkach na samozatrudnienie

Istnieje wiele świetnych narzędzi, oprogramowania i technologii na rynku, które mogą pomóc ci poruszać się po wodach samozatrudnienia podatków. Poniższe rozwiązania są moimi ulubionymi opcjami dla początkujących:

#1-QuickBooks

QuickBooks jest liderem w branży i prawdopodobnie najbardziej rozpoznawalną nazwą w przestrzeni oprogramowania księgowego. Mają rozwiązania dla firm o różnych kształtach i rozmiarach, w tym osób samozatrudnionych. Oprogramowanie ułatwia automatyczne śledzenie transakcji biznesowych poprzez synchronizację z kontami bankowymi i kartami kredytowymi. 

Będziesz także mógł przechowywać paragony, robiąc zdjęcia za pomocą aplikacji QuickBooks, a oprogramowanie automatycznie dopasuje je do wydatków biznesowych. Jedną z moich ulubionych funkcji jest kwartalne narzędzie do szacowania podatku-pomaga uniknąć niespodzianek i opóźnień, dzięki czemu dokładnie wiesz, co jesteś winien. Plany dla osób samozatrudnionych zaczynają się już od 7,50 USD miesięcznie. 

#2-Wave Accounting

Wave ma szeroką gamę aplikacji finansowych stworzonych dla przedsiębiorców. Dzięki Wave Accounting łatwo zyskasz kontrolę nad swoimi finansami i przygotujesz się do sezonu podatkowego. Rozwiązanie księgowe jest w 100% bezpłatne, więc nie ma ryzyka związanego z rozpoczęciem pracy. W porównaniu z niektórymi innymi rozwiązaniami księgowymi na rynku, Wave jest prawdopodobnie najłatwiejszym w użyciu dla samozatrudnionych przedsiębiorców. 

Podoba mi się zdolność Wave do pomocy w zarządzaniu przepływami pieniężnymi i wydatkami. Może łączyć się z nieograniczoną liczbą kont bankowych i kart kredytowych i automatycznie umieszczać te transakcje w księgach rachunkowych. Kiedy przychodzi czas na płacenie podatków, Wave organizuje wszystko w oparciu o dochody, wydatki, płatności, faktury i inne—więc bardzo łatwo jest dowiedzieć się, ile jesteś winien.  

# 3-TaxAct

TaxAct jest popularnym rozwiązaniem w kategorii oprogramowania do przygotowywania podatków. Ale w przeciwieństwie do niektórych konkurentów w tej niszy oprogramowania, TaxAct ma doskonałe narzędzia przeznaczone dla osób pracujących na własny rachunek, w tym bezpłatny kalkulator podatku od samozatrudnienia. Poza tym darmowym narzędziem TaxAct ma plan samozatrudnienia, który zaczyna się od $94.95—co jest naprawdę przystępne, biorąc pod uwagę korzyści, które otrzymujesz.

Jest to świetna opcja dla tych z Was, którzy chcą samoobsługowego rozwiązania do płacenia Podatków, ale bez kłopotów z robieniem wszystkiego na własną rękę. TaxAct zapewnia maksymalną gwarancję zwrotu pieniędzy i daje Ci siedem lat dostępu do zwrotów. Kolejną zaletą TaxAct jest rozwiązanie Xpert Help-Indywidualne połączenie z CPAs i ekspertami podatkowymi w razie pytań. Plan Self Employed Plus Xpert Help w pakiecie zaczyna się od $179.95.

3 Sztuczki Dotyczące Podatku Od Samozatrudnienia

Nikt nie lubi płacić podatków. Ale te kilka szybkich wskazówek i najlepszych praktyk może znacznie ułatwić Ci życie i pomóc zaoszczędzić trochę pieniędzy. 

Sztuczka # 1: zaoszczędź co najmniej 25% zarobków na kwartalne podatki

Jednym z największych wyzwań dla osób prowadzących działalność na własny rachunek jest zarządzanie zobowiązaniami podatkowymi. Ponieważ twoje podatki nie są automatycznie odliczane od wypłaty, trudno jest dowiedzieć się, ile faktycznie zarabiasz po opodatkowaniu, ponieważ otrzymujesz wynagrodzenie przez cały rok. 

Ostateczne numery podatkowe, w tym podatki od samozatrudnienia, będą się różnić w zależności od wielu czynników. Obejmują one Twój dochód netto, AGI, potrącenia, wydatki, kredyty, status zgłoszenia i wiele innych. 

Ale oto prosty trik, którego używam od lat i który działa dla zdecydowanej większości osób pracujących na własny rachunek: weź co najmniej 25% swoich zarobków i odkładaj je na podatki. 

Załóżmy, że jesteś wykonawcą 1099, który w styczniu zarobił 4000 dolarów. Umieść $1,000 na osobnym koncie i pobieraj z tych środków, gdy nadejdzie czas, aby zapłacić szacunki Q1 do 15 kwietnia. 

Natychmiastowe wpłacenie tych pieniędzy na inne konto pomoże Ci uniknąć nieprzyjemnych sytuacji, w których nie masz wystarczającej ilości gotówki, aby zapłacić swoje szacunki. 

Możesz to zrobić pod koniec każdego miesiąca po obliczeniu swoich zarobków, lub możesz wziąć 25% za każdym razem, gdy otrzymasz zapłatę od klienta i umieścić te pieniądze na osobnym koncie. To zadziała tak czy inaczej, więc to zależy od tego, który system działa najlepiej dla ciebie.

Trick # 2: zatrudnić księgowego

Nie mogę tego wystarczająco podkreślić. Zatrudnienie księgowego pozwoli Ci zaoszczędzić mnóstwo czasu i pieniędzy. 

Większość osób pracujących na własny rachunek nie jest ekspertami w księgowości. Próba stania się jednym, aby zaoszczędzić kilkaset dolarów, nie jest tego warta. W większości przypadków księgowy może udzielić Ci porad podatkowych, które są warte kosztów ich usług. 

Na przykład, mogą sugerować otwarcie SEP IRA – konta emerytalnego dla osób samozatrudnionych. Składki na SEP mogą pomóc obniżyć dochód podlegający opodatkowaniu. 

Twój księgowy będzie również upewnić się, że wszystkie obliczenia są wykonane poprawnie. IRS ma tak wiele zasad i postanowień dla różnych scenariuszy, że prawie niemożliwe jest dokładne obliczenie podatków od samozatrudnienia i podatków dochodowych na własną rękę. 

Można to zrobić? Oczywiście. Ale osobiście dodatkowe $ 500 lub tak, aby mieć plik księgowy swoje zwroty jest warte niezliczonych godzin bólów głowy i pogorszenia. 

Trick # 3: Dokładnie Śledzić Swoje Wydatki Biznesowe

Wiele osób pracujących na własny rachunek źle śledzi wydatki. To jest coś, czego byłem winny przez lata, kiedy po raz pierwszy zacząłem pracować dla siebie. 

Ale śledzenie wydatków może naprawdę pomóc zaoszczędzić pieniądze na samozatrudnieniu i podatkach dochodowych.

W przeciwieństwie do odliczeń podatkowych, wydatki biznesowe bezpośrednio wpływają na Twój dochód netto. Obniżenie dochodu netto zmniejsza kwotę, którą musisz zapłacić w podatkach na samozatrudnienie. 

Na przykład można wydać nowe biurko, krzesło biurowe i drukarkę do domowego biura. 

Korzystanie z oprogramowania i narzędzi, takich jak niektóre opcje wymienione wcześniej w tym przewodniku, może ułatwić śledzenie wydatków. Ręczne śledzenie papierowych paragonów może szybko przerodzić się w katastrofę.

Co dalej

Teraz, gdy masz mocne pojęcie o podatkach na samozatrudnienie, nadszedł czas, aby przenieść swoją firmę na wyższy poziom. 

Zdecydowanie polecam skorzystanie z nowoczesnych technologii, aby uporządkować swoje finanse. Sprawdź nasz przewodnik po najlepszym oprogramowaniu księgowym dla małych firm. Jest to o wiele bardziej wydajne niż zarządzanie finansami w arkuszu kalkulacyjnym. 

Jak już wcześniej wspomniano, posiadanie różnych kont bankowych ułatwia przygotowanie się do podatków i płacenie kwartalnych szacunków. Nasz przewodnik na temat najlepszych kont sprawdzających firmy może pomóc w zorganizowaniu się tutaj.

Total
0
Shares
Dodaj komentarz
Related Posts